불교의 사상인 윤회에 관한 이야기. 불교의식인 천도재 중에 주인공 '수인'이 겪게 되는 과거 전생과 현생의 윤회가 서정적으로 펼쳐진다. 불교 제의 의식에 바탕을 둔 춤과 영화가 결합된 무용극 영화이다. 실제 공연 무대에서 촬영되는 형식으로, 새로운 장르를 열어가는 공연영화이며 불교 예술영화이다.